“保险精英”暗筑非法换汇链涉案超4亿元 江苏江阴检察通过行刑反向衔接推动挽损工作

漫画/高岳

　　本报记者 丁国锋

　　本报通讯员 顾月月 玄晓霞

　　“截至2025年5月底，侦查阶段排查出的50余名非法换汇人员的行政处罚，已全部执行到位。截至6月，已挽回外汇损失约1亿元……”

　　近日，在江苏省江阴市人民检察院召开的案件复盘会上，该院经济犯罪和职务犯罪检察部检察官汇报了一起非法换汇案件行刑反向衔接工作情况。

　　这是一起高学历、高收入的保险团队在销售境外保险的同时为客户非法换汇的案件，涉案金额高达4亿余元。2024年12月，经江阴市检察院提起公诉，法院以非法经营罪判处何某、汤某等9名被告人有期徒刑四年至九个月不等，并处罚金人民币400万元至15万元不等。同时，检察机关通过启动“行刑反向衔接”机制，会同主管部门挽回外汇损失，共同做好刑事司法程序终结后的“后半篇文章”。不久前，该案入选最高人民检察院、国家外汇管理局联合发布的外汇领域行刑反向衔接典型案例。

　　一条留言暴露线索

　　“港币今天7.8，有需要找我！”

　　2023年7月，某网络社交平台上这条看似普通的留言，引起江阴市公安局经侦大队民警的警觉。公安机关追踪后迅速锁定了何某、汤某、程某、钱某4人。

　　调查显示，4人银行卡频繁出现与美元、港币汇率倍数值相近的大额异动资金，有非法买卖外汇嫌疑，汤某还与两名江阴籍人员有疑似换汇资金往来。

　　经查，何某等4人均系某知名保险公司旗下员工。他们以客户在香港购买保险需港币或美元支付保费为契机，向有换汇需求的高净值客户换汇，从中赚取汇率差价。

　　根据我国外汇管理有关规定，居民个人在境内外汇汇兑的年度累计额度为等值5万美元。

　　“通过保险业务员非法换汇，购汇人的资金会面临极大风险，甚至可能被用来给电信诈骗、网络赌博等犯罪活动洗钱。”承办检察官顾月月介绍，私下买卖外汇严重扰乱外汇市场秩序，破坏国家经济金融安全和社会稳定。

　　由于团伙成员之间互相“转介绍”业务，资金经多人经手，且与保险业务杂糅，涉案金额认定难度极大，加上核心成员多居香港，给抓捕工作带来挑战。2023年8月，警方获悉该保险公司拟在境内举办大型培训会，遂提前部署，将提前入境参会的何某、程某、钱某3人刑事拘留，之后汤某等6人陆续在入境时被抓获归案。

　　逃避监管非法换汇

　　据何某供述，其在某大学硕士毕业后入职该保险公司，2019年7月至2023年8月，与同事汤某等人以保险业务为掩护，在境外通信软件建立秘密群聊，通过跨境“对敲”方式换汇，购汇人将人民币打入指定账户，犯罪嫌疑人则通过境外账户将等值外币转至购汇人境外账户，并在当日汇率基础上加价赚取汇率差，非法牟利。

　　“这种境内境外资金单向循环模式，既实现了资本外流，又规避了监管核查。”承办检察官说。

　　因案情复杂、涉案金额较大，警方商请检察机关提前介入。承办检察官与公安机关、外汇管理部门多次对接，建议全面查清资金流向，及时查封、扣押、冻结涉案资产，同时明确非法经营罪的定性和证据标准，确保电子证据取证合法规范。

　　“我们引导侦查机关开发搜索小程序，在海量的手机聊天数据中靶向定位相关关键词，提取了数十万条数据记录比对，陆续锁定何某等12名犯罪嫌疑人。”顾月月说。

　　2024年5月，案件移送至江阴市检察院审查起诉。经审查查明，2019年8月至2023年8月间，以何某为首的12名保险业务员以销售香港保险为名，帮助境内个人、企业非法跨境汇兑资金达26亿余元，其中具有非法获利性质的交易金额达4亿余元。何某、汤某、程某、赵某等9人参与非法换汇3.67亿余元至1288万余元不等，个人实际非法获利249万余元至5万余元不等。

　　为尽力挽回外汇损失，江阴市检察院会同公安局、外汇管理部门、法院对犯罪嫌疑人释法说理，督促其主动退还违法所得合计539万余元。

　　做好行刑反向衔接

　　该案中，除了何某等9名被告人外，检察机关依法对构成非法经营罪，但情节轻微且有法定减轻及从轻情节的樊某等3人依法作出不起诉决定。

　　但不起诉不等于不处罚。自依法介入阶段起，江阴市检察院便在上级检察机关指导下，与外汇管理部门围绕该案行政违法事实认定、行政处罚必要性、后续反向衔接相关程序等进行会商协作。

　　江阴市检察院经审查认为，樊某等3人从事营利性的变相买卖外汇、非法介绍买卖外汇的违法行为，违反了外汇管理条例相关规定。即便是未营利的非法介绍买卖外汇行为，也应依照外汇管理规定依法追究行政责任。

　　最终，外汇管理部门依法对樊某等3人处以286.7万元至140万元不等的行政罚款。对于依法介入阶段排查出的50余名涉嫌非法换汇待行政处罚人员，公安机关在检察机关建议下移交外汇管理部门，目前行政处罚也已执行到位。

　　为进一步办好外汇领域行刑反向衔接案件，2024年9月，江阴市检察院、国家外汇管理局无锡市分局、国家金融监督管理总局江阴金融监管支局、江阴市公安局等部门联合出台《关于在办理贪污贿赂犯罪案件中加强反洗钱协作配合机制的意见》《关于建立惩治金融违法犯罪、防范金融风险协作机制的意见(试行)》，充分发挥各方在金融监管、惩治犯罪、防范金融风险等方面的作用，形成打击非法买卖外汇的合力。